ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় | অধ্যায় ৭ | সৃজনশীল প্রশ্ন ৬-১০ | PDF: ফিন্যান্স, ব্যাংকিং ও বিমা দ্বিতীয় পত্রের সত্তম অধ্যায়ের গুরুত্বপূর্ণ সব কমন উপযোগী সৃজনশীল প্রশ্ন গুলো আমাদের এই পোস্টে পাবেন।
প্রিয় ছাত্র ছাত্রী বন্ধুরা আল্লাহর রহমতে সবাই ভালোই আছেন । এটা জেনে আপনারা খুশি হবেন যে, আপনাদের জন্য ফিন্যান্স, ব্যাংকিং ও বিমা দ্বিতীয় পত্রের সত্তম অধ্যায়ের গুরুত্বপূর্ণ সব কমন উপযোগী সৃজনশীল প্রশ্ন গুলো নিয়ে আলোচনা করতে যাচ্ছি ।
সুতরাং সম্পূর্ণ পোস্টটি মনোযোগ সহকারে পড়ুন। আর এইচ এস সি- HSC এর যেকোন বিভাগের গুরুত্বপূর্ণ সকল সাজেশন পেতে জাগোরিকের সাথে থাকুন।
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় | অধ্যায় ৭ | সৃজনশীল প্রশ্ন ৬-১০ | PDF
প্রশ্ন ৬ বাণিজ্যিক ব্যাংক অর্থ নিয়ে ব্যবসায় করে। কোনো একটি ব্যাংক বছরে ৫০০ কোটি টাকা মুনাফা র্জন করে, এ থেকে ১০০ কোটি টাকা আইন নুযায়ী বাধ্যতামূলকভাবে একটি তহবিলে জমা রাখে। এছাড়া ন্যান্য উৎস থেকে ব্যাংকটির যে সংগৃহীত অর্থ তা থেকে গ্রাহকদের স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক রেখে ঋণ প্রদান করে। গ্রাহকের কাছে এ ঋণ স্থাবর সম্পত্তির বিনিময়ে প্রাপ্ত ঋণের চেয়ে ধিক পছন্দনীয়। কারণ এতে সম্পূর্ণ টাকার ওপর প্রাথমিকভাবে কোনো সুদ ধার্য করা হয় না। [ঢা. বো. ১৬]
ক. পে-র্ডার কাকে বলে? ১
খ. তিরিক্ত জামানত কেন গ্রহণ করা হয়? ২
গ. উদ্দীপকে উলিখিত মুনাফার একটি ংশ ব্যাংকের কোন ধরনের উৎস হিসেবে বিবেচিত? ব্যাখ্যা করো। ৩
ঘ. উদ্দীপকের আলোকে উক্ত ব্যাংক প্রদত্ত কোন ধরনের ঋণকে ধিক পছন্দনীয় বলা হয়েছে? বিশ্লেষণ করো। ৪
৬ নং প্রশ্নের উত্তর
ক উত্তর: যে দলিল ইস্যুর মাধ্যমে ব্যাংক প্রাপককে চাহিবামাত্র অর্থ পরিশোধের নিশ্চয়তা প্রদান করে তাকে পে-র্ডার বলে।
খ উত্তর: ব্যাংক ঋণের অর্থ ফেরত পাওয়ার ধিকতর নিশ্চয়তা লাভের জন্যই তিরিক্ত জামানত গ্রহণ করা হয়।
এ ধরনের জামানতকে সহযোগী জামানত হিসেবেই গণ্য করা হয়। মূলত জামানত হতে ঋণের সম্পূর্ণ অর্থ আদায় সম্ভব না হলেই শুধু তিরিক্ত জামানত থেকেই অর্থ আদায়ের চেষ্টা করা হয়।
গ উত্তর: উদ্দীপকে উলিখিত মুনাফার একটি ংশ ব্যাংকের তহবিলের দীর্ঘমেয়াদি উৎস।
ব্যাংক তহবিলের উৎস মূলত দুই ধরনের। যথা: দীর্ঘমেয়াদি উৎস এবং স্বল্পমেয়াদি উৎস। পরিশোধিত মূলধন, সঞ্চিতি তহবিল ইত্যাদি হলো দীর্ঘমেয়াদি উৎসের ন্তর্ভুক্ত।
উদ্দীপকে একটি ব্যাংক বছরে ৫০০ কোটি টাকা মুনাফা র্জন করে। তাই আইন নুযায়ী ১০০ কোটি টাকা একটি তহবিলে জমা রাখে। এই জমাকৃত অর্থকে বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বলে, যা সঞ্চিতি তহবিলের ন্তর্ভুক্ত।
সাধারণত প্রতিটি বাণিজ্যিক ব্যাংককে এই বিধিবদ্ধ রিজার্ভের সংস্থান করতে হয়। আইনানুযায়ী এই তহবিল ব্যাংকের শেয়ার মূলধনের সমান না হওয়া পর্যন্ত প্রতি বছর র্জিত মুনাফার ২০% এ তহবিলে স্থানান্তর করতে হয়। এই সঞ্চিতি তহবিল ব্যাংকের তহবিলের দীর্ঘমেয়াদি উৎস। অর্থাৎ, উদ্দীপকে উলিখিত মুনাফার ংশটি ব্যাংকের দীর্ঘমেয়াদি উৎস হিসেবে বিবেচিত।
ঘ উত্তর: উদ্দীপকের আলোকে ব্যাংক প্রদত্ত নগদ ঋণকে ধার পেক্ষা ধিক পছন্দনীয় বলা হয়েছে।
পণ্য বা স্থাবর সম্পত্তি জামানতের বিপক্ষে ব্যাংক গ্রাহককে যে ঋণ মঞ্জুর করে তাকে নগদ ঋণ বলে। পরপক্ষে, স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক রেখে ব্যাংক কর্তৃক যে ঋণ মঞ্জুর করা হয় তাকে ধার বলে।
উদ্দীপকে ব্যাংক সংগৃহীত অর্থ থেকে গ্রাহকদের স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক রেখে ঋণ দেয়। যেহেতু এতে সম্পূর্ণ টাকার ওপর প্রাথমিকভাবে কোনো সুদ ধার্য করা হয় না, তাই গ্রাহকরা ধার পেক্ষা নগদ ঋণে বেশি উৎসাহী।
নগদ ঋণের ওপর ধার্যকৃত সুদের হার ধার পেক্ষা বেশি। কিন্তু ধারের ক্ষেত্রে সমস্ত ধারকৃত অর্থের ওপর সুদ দিতে হয় উত্তোলন যাই হোক না কেন। থচ নগদ ঋণের ক্ষেত্রে কেবল উত্তোলনকৃত অর্থের ওপর সুদ প্রদান করতে হয়।
এছাড়াও ধারের অর্থ সুদসমেত একত্রে পরিশোধ করতে হয়। কিন্তু নগদ ঋণ সুদসহ কিস্তিতে পরিশোধ করা যায়। তাই সুদের হার বেশি হওয়া সত্তে¡ও গ্রাহকদের নিকট নগদ ঋণ ধার পেক্ষা ধিক পছন্দনীয়।
প্রশ্ন ৭: সফল ব্যবসায়ী হিসেবে মি. সালমান রাজশাহীতে বেশ পরিচিত। তার সততা, ব্যাংকের সাথে লেনদেন, সচ্ছলতা ও সুনামের কারণে একটি ব্যাংক তার আবেদনের প্রেক্ষিতে বড় ঙ্কের অর্থ নিশ্চিন্তে ঋণ মঞ্জুর করে। ন্যদিকে মি. আরমান আরেকজন ব্যবসায়ী তার সদ্য প্রতিষ্ঠিত ব্যবসায়ের জন্য ব্যাংক ঋণ আবেদন করে। এক্ষেত্রে মি. আকিজ নামে আরেকজন ব্যবসায়ী গ্যারান্টার হয়। কিন্তু উক্ত ব্যাংক মি. আরমানের দোকান ঘর জামানত হিসাবে রাখতে চায়। [রা. বো., সি. বো. ১৬]
ক. প্রত্যয়পত্র কী? ১
খ. ঋণ সুবিধা সম্বলিত ইলেকট্রনিক কার্ড বলতে কী বোঝায়? ব্যাখ্যা করো। ২
গ. উদ্দীপকের মি. সালমানের ব্যাংকটি কোন ধরনের জামানতের বিপক্ষে ঋণ দিয়েছে? ব্যাখ্যা করো। ৩
ঘ. মি. আরমানের ক্ষেত্রে ব্যাংক যে ধরনের জামানত চাচ্ছে তার যৌক্তিকতা মূল্যায়ন করো। ৪
৭ নং প্রশ্নের উত্তর
ক উত্তর: প্রত্যয়পত্র একটি নিশ্চয়তাপত্র যেটি আমদানিকারকের পক্ষে ব্যাংক রপ্তানিকারক বরাবর ইস্যু করে।
খ উত্তর: ঋণ সুবিধা সম্বলিত ইলেকট্রনিক কার্ড বলতে ক্রেডিট কার্ডকে বোঝায়।
যে কার্ডের মাধ্যমে ব্যাংক তার গ্রাহককে ঋণ প্রদান করে, তা-ই ক্রেডিট কার্ড। এই কার্ড ব্যবহার করে গ্রাহক ব্যাংক হতে তার ব্যাংক হিসাবে জমাকৃত অর্থের তিরিক্ত কিন্তু মঞ্জুরকৃত সীমা পর্যন্ত অর্থ উত্তোলন বা উক্ত কার্ড ব্যবহার করে কেনাকাটা করতে পারে। যেকোনো সময় গ্রাহক তার হিসাবে টাকা জমা করলে ব্যাংক তার ঋণকৃত অর্থ সুদসহ কেটে রেখে বাকি ংশ হিসাবে জমা রাখে।
গ উত্তর: উদ্দীপকে মি. সালমানের ব্যাংকটি ব্যক্তিক জামানতের বিপক্ষে ঋণ দিয়েছে।
ব্যাংক যখন কোনো প্রকার সম্পত্তি বন্ধক না রেখে ঋণগ্রহীতার সততা, সচ্ছলতা ও সুনামের বিপরীতে ঋণ প্রদান করে তখন তাকে ব্যক্তিক জামানত বলে।
উদ্দীপকে মি. সালমান রাজশাহীতে সফল ব্যবসায়ী হিসেবে বেশ পরিচিত।
তার সততা, সচ্ছলতা ও সুনামের কারণে ব্যাংক তাকে বড় ঙ্কের অর্থ নিশ্চিন্তে ঋণ মঞ্জুর করেছে। এক্ষেত্রে মি. সালমানের সততা, সচ্ছলতা ও সুনাম জামানত হিসেবে বিবেচিত হয়েছে। এ থেকে বলা যায়, উদ্দীপকে মি. সালমানকে ব্যাংক ব্যক্তিক জামানতের বিপক্ষে ঋণ প্রদান করেছে।
ঘ উত্তর: মি. আরমান এর ক্ষেত্রে ব্যাংক ব্যক্তিক জামানত চাচ্ছে যা উদ্দীপকের প্রেক্ষাপটে ত্যন্ত যৌক্তিক।
ব্যাংক যখন ঋণ প্রদানের সময় ঋণগ্রহীতার কাছ থেকে জামানত হিসেবে স্থাবর ও স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক রাখে তাকে ব্যক্তিক জামানত বলে।
মি. আরমান মি. আকিজকে গ্যারান্টর দেখিয়ে ব্যাংক হতে ঋণ গ্রহণে আগ্রহ প্রকাশ করে। এখানে মি. আকিজ ব্যক্তিক জামানত। কিন্তু ব্যাংক মি. আরমানের দোকানকে জামানত হিসেবে রেখে ঋণ দিতে চায়। উদ্দীপকের দোকানটি ব্যক্তিক জামানত।
উদ্দীপকে উলিখিত মি. আরমানের গ্যারান্টর মি. আকিজের চরিত্র, সততা, সচ্ছলতা বা সামাজিক মর্যাদা সম্পর্কে ব্যাংকটি জ্ঞাত নয়। এক্ষেত্রে মি. আরমান ঋণ পরিশোধে ব্যঅর্থ হলে মি. আকিজ ব্যাংককে ঋণ পরিশোধ করবে এমন কোনো নিশ্চয়তা নেই।
অপরপক্ষে, মি. আরমান যদি দোকানঘর জামানত হিসেবে রেখে ঋণ নেয় সেক্ষেত্রে ব্যাংক ঋণের অর্থপ্রাপ্তির নিশ্চয়তা আছে। মি. আরমান ঋণ পরিশোধে ব্যঅর্থ হলে ব্যাংক দোকানঘর বিক্রি করে ঋণের অর্থ আদায় করতে পারবে। তাই ব্যাংকটি অর্থ প্রাপ্তিজনিত নিশ্চয়তা এড়ানোর জন্য ব্যক্তিক জামানতের তুলনায় ব্যক্তিক জামানত রেখে ঋণ প্রদানে সম্মত হয়েছে, যা যথাঅর্থই যৌক্তিক।
প্রশ্ন ৮: দিনাজপুরের জনাব পাটোয়ারি একজন সৎ ব্যবসায়ী। তিরিক্ত মূলধনের প্রয়োজন হওয়ায় তিনি স্থানীয় ব্যাংক হতে জমি বা দালানকোঠাসহ কোনো সম্পদ জামানত ছাড়াই (২) দুই বছরের জন্য ৩ লক্ষ টাকা ঋণ গ্রহণ করেন। থচ জনাব আব্দুল হাই-এর সদ্য প্রতিষ্ঠিত ব্যবসায়ের একই পদ্ধতিতে ঋণ চাইলে ব্যাংক তার নিকট ঋণ পরিশোধের নিশ্চয়তাস্বরূপ স্থায়ী সম্পদের দলিল বন্ধক দিতে বলে।
[য. বো. ১৬]
ক. বাণিজ্যিক ব্যাংক কাকে বলে? ১
খ. সব ঋণে জামানত বাধ্যতামূলক নয় কেন? ২
গ. ব্যাংক জনাব পাটোয়ারিকে জামানত ছাড়া ঋণ প্রদানের কারণ ব্যাখ্যা করো। ৩
ঘ. জনাব আব্দুল হাই-এর ক্ষেত্রে ব্যাংক যে ধরনের জামানত চাচ্ছে, জনাব পাটোয়ারির ক্ষেত্রে তা প্রযোজ্য নয় কেন? যৌক্তিকতা মূল্যায়ন করো। ৪
৮ নং প্রশ্নের উত্তর
ক উত্তর: মুনাফা র্জনের উদ্দেশ্যে যে ব্যাংক জনগণের আমানত সংগ্রহ করে এবং ঋণ দেয় তাকে বাণিজ্যিক ব্যাংক বলে।
খ উত্তর: ঝুঁকিগত তারতম্যের কারণে সব ঋণে জামানতের প্রয়োজন হয় না। সাধারণত দীর্ঘমেয়াদি ও মধ্যমেয়াদি ঋণে খেলাপি হওয়ার সম্ভাবনা বেশি হওয়ায় এ ঋণের ঝুঁকি ও সুদের হার উভয়ই বেশি। এ ঝুঁকি হ্রাসকরণে তথা ঋণদানকৃত অর্থ ফেরত প্রাপ্তির নিশ্চয়তাকল্পে ব্যাংক জামানত গ্রহণ করে।
কিন্তু স্বল্পমেয়াদি ঋণের ঝুঁকি ও খেলাপি হওয়ার সম্ভাবনা দীর্ঘ ও মধ্যমমেয়াদি ঋণ পেক্ষা তুলনামূলক কম হওয়ায় ব্যাংক প্রায়ই জামানত ব্যতীত ঋণ মঞ্জুর করে। ব্যাংক জমাতিরিক্ত ঋণ স্বল্পমেয়াদি ঋণের উত্তম উদাহরণ, যাতে জামানতের প্রয়োজন হয় না। অর্থাৎ সব ঋণে জামানত বাধ্যতামূলক নয়।
গ উত্তর: জনাব পাটোয়ারি একজন সৎ ব্যবসায়ী হওয়ার কারণে তাকে জামানত ছাড়াই ঋণ প্রদান করেছে।
ব্যাংক থেকে ঋণ পেতে হলে ঋণগ্রহীতাকে বশ্যই সম্পত্তি ব্যাংকের কাছে জমা রাখতে হয়। যদি কখনো ঋণগ্রহীতা ঋণ পরিশোধে ব্যঅর্থ হন তাহলে ব্যাংক উক্ত সম্পত্তি বিক্রয় করে অর্থ আদায় করতে পারে। একে জামানত বলে। ঋণগ্রহীতা যখন কোনো সম্পত্তি বন্ধক না দিয়ে তার ব্যক্তিগত সুনাম, সততা কাজে লাগিয়ে ঋণ গ্রহণ করে তখন তা ব্যক্তিক জামানত হিসেবে বিবেচিত হয়।
উদ্দীপকে দিনাজপুরের ব্যবসায়ী পাটোয়ারি সৎ ব্যক্তি। তার ব্যবসায়ের তিরিক্ত মূলধনের প্রয়োজন হলে কোনো সম্পদ জামানত ছাড়াই স্থানীয় ব্যাংক থেকে ২ বছরের জন্য ৩ লক্ষ টাকা ঋণ গ্রহণ করেন। এখানে তিনি ব্যক্তিক জামানত ব্যবহার করেছেন।
তাই তার কোনো সম্পত্তি ব্যাংকে জমা দিতে হয়নি। ব্যক্তিক জামানতের ক্ষেত্রে ক উত্তর:্কেলের চরিত্র, সততা, আঅর্থিক সচ্ছলতা, সামাজিক মর্যাদা ইত্যাদি বিষয় বিবেচনা করা হয়। তাই উদ্দীপকে জনাব পাটোয়ারি একজন সৎ ব্যবসায়ী হওয়ায় ব্যাংক কোনো ব্যক্তিক জামানত ছাড়াই ব্যক্তিক জামানতের বিপরীতে তাকে ঋণ প্রদান করেছে।
ঘ উত্তর: জনাব পাটোয়ারি প্রতিষ্ঠিত সৎ ব্যবসায়ী হওয়ায়, জনাব আব্দুল হাই এর ক্ষেত্রে ব্যাংক যে ধরনের জামানত চাচ্ছে, জনাব পাটোয়ারির ক্ষেত্রে তার প্রয়োজন নেই।
ঋণ প্রদানের ক্ষেত্রে ফেরত প্রাপ্তির নিশ্চয়তাকে ব্যাংক সর্বোচ্চ গুরুত্ব দিয়ে থাকে। এক্ষেত্রে ব্যাংক গ্রাহকের স্থাবর বা স্থাবর সম্পত্তি কিংবা ঋণগ্রহীতা বা তৃতীয় পক্ষের নিশ্চয়তা তাকে জামানত হিসেবে গ্রহণ করে। ঋণগ্রহীতা কোনো কারণে ঋণ পরিশোধ করতে না পারলে ব্যাংক জামানত বিক্রয় করে বা নিশ্চয়তা প্রদানকারী তৃতীয় পক্ষের নিকট থেকে ঋণের টাকা আদায় করতে পারে।
উদ্দীপকে জনাব পাটোয়ারি প্রতিষ্ঠিত ব্যবসায়ী। সততার জন্য তিনি বেশ পরিচিত। ন্যদিকে আব্দুল হাই সদ্য প্রতিষ্ঠিত ব্যবসায়ের মালিক। জনাব পাটোয়ারির মূলধনের প্রয়োজন হলে কোনো জামানত ছাড়াই ব্যাংক থেকে ২ বছরের জন্য ঋণ নিতে পেরেছেন। কিন্তু আব্দুল হাইকে স্থায়ী সম্পত্তির দলিল বন্ধক রেখে ঋণ নিতে হয়েছে।
ঋণ প্রাপ্তির নিশ্চয়তাস্বরূপ ব্যাংক জামানত গ্রহণ করে। কিছু ক্ষেত্রে ব্যাংক ব্যক্তিক জামানত গ্রহণ করে আবার কিছু ক্ষেত্রে ব্যক্তিক জামানত, প্রতিষ্ঠিত সৎ ব্যবসায়ীদের ক্ষেত্রে ব্যাংক সাধারণত ব্যক্তিক জামানত অর্থাৎ তার ব্যক্তিগত চরিত্র, সততা, সুনাম ইত্যাদি বিবেচনা করে ঋণ দিয়ে থাকে।
আর নতুন কোনো ব্যবসায়ী ঋণ আবেদন করলে ব্যক্তিক জামানতের ওপর গুরুত্ব দেয়া হয়। তাই উদ্দীপকে জনাব পাটোয়ারি প্রতিষ্ঠিত একজন সৎ ব্যবসায়ী হওয়ায় জনাব আব্দুল হাই এর ক্ষেত্রে ব্যাংক যে ধরনের জামানত চাচ্ছে, জনাব পাটোয়ারির ক্ষেত্রে তা প্রযোজ্য নয়Ñ কথাটি যৌক্তিক।
প্রশ্ন ৯: একটি ব্যাংক তাদের ন্যান্য উৎস হতে সংগ্রহীত অর্থ থেকে গ্রাহকদের স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক রেখে ঋণ প্রদান করে। এই বছর ব্যাংকটি ২০০ কোটি টাকা মুনাফা র্জন করে। এ থেকে আইন নুযায়ী বাধ্যতামূলকভাবে ৪০ কোটি টাকা একটি তহবিলে জমা রাখে। [রাজউক উত্তরা মডেল কলেজ, ঢাকা]
ক. লিয়েন কী? ১
খ. ঋণ প্রদানের ক্ষেত্রে ব্যাংক কেন জামানত রাখে? ২
গ. উদ্দীপকে ব্যাংকটি কোন ধরনের ঋণ প্রদান করেছে? ব্যাখ্যা করো। ৩
ঘ. উদ্দীপকে উলিখিত মুনাফার একটি ংশ ব্যাংকের কোন ধরনের উৎস হিসেবে বিবেচিত? ব্যাখ্যা করো। ৪
৯ নং প্রশ্নের উত্তর
ক উত্তর: লিয়েন হলো এমন একটি উপায় যার মাধ্যমে ঋণ প্রদানের বিপক্ষে গৃহীত জামানতের ওপর ব্যাংকের বৈধ ধিকার প্রতিষ্ঠিত হয়।
খ উত্তর: প্রদত্ত ঋণ ফেরত পাওয়ার নিশ্চয়তা বিধানের লক্ষ্যে ব্যাংক ঋণ প্রদানের ক্ষেত্রে জামানত রাখে।
উপযুক্ত জামানত ছাড়া ব্যাংক সাধারণত ঋণ প্রদান করে না। কোনো কারণে ঋণগ্রহীতা ঋণের অর্থ ফেরত দিতে সমঅর্থ হলে ব্যাংক এ জামানত বিক্রি করে অর্থ আদায় করতে পারবে। এতে ব্যাংকের ক্ষতি হওয়ার সম্ভাবনা কম থাকে।
আবার জামানত উদ্ধারের জন্যও ঋণগ্রহীতা দ্রুত সময়ে ঋণের অর্থ ফেরতে আগ্রহী হয়। এরূপ নিশ্চয়তা বিধানের লক্ষ্যেই ব্যাংক ঋণ প্রদানের ক্ষেত্রে জামানত গ্রহণ করে।
গ উত্তর: উদ্দীপকে ব্যাংকটি সাধারণ ঋণ বা ধার প্রদান করেছে।
সাধারণ ঋণ বা ধার মূলত দীর্ঘমেয়াদি বা মধ্যমেয়াদি হয়ে থাকে। এ ঋণ ধিক মূল্যমানের হওয়ায় ব্যাংক এক্ষেত্রে স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক বা জামানত রাখে।
উদ্দীপকে একটি ব্যাংক তাদের ন্যান্য উৎস হতে সংগৃহীত অর্থ দিয়ে ব্যাংক তহবিল গঠন করেছে। এ তহবিল হতে ব্যাংকটি গ্রাহকদেরকে স্থাবর সম্পত্তি বন্ধক রেখে ঋণ প্রদান করে।
ব্যাংক মূলত ধিক মূল্যমানের ঋণ প্রদানে স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধক রাখে। কারণ দীর্ঘমেয়াদি ঋণে ঝুঁকির পরিমাণও বেশি থাকে। এরূপ ধিক মূল্যমানের ঋণ সাধারণ ঋণ বা ধার হিসেবে পরিচিত। আর স্থায়ী সম্পত্তি জামানত রেখে ঋণ প্রদান করায় নিঃসন্দেহে বলা যায়, ব্যাংকটি সাধারণ ঋণ বা ধার প্রদান করেছে।
ঘ উত্তর: উদ্দীপকে উলিখিত মুনাফার ংশটি হলো বিধিবদ্ধ রিজার্ভ এবং এটি ব্যাংকের দীর্ঘমেয়াদি তহবিলের উৎস হিসেবে বিবেচিত।
আইন নুযায়ী, ব্যাংককে মুনাফার কমপক্ষে ২০% একটি আলাদা তহবিলে প্রতি বছর জমা রাখতে হয়। এই আলাদা তহবিলটি বিধিবদ্ধ রিজার্ভ হিসেবে বিবেচিত।
উদ্দীপকে একটি ব্যাংক ২০০ কোটি টাকা মুনাফা র্জন করে। ব্যাংকটি আইন নুযায়ী বাধ্যতামূলকভাবে ৪০ কোটি টাকা একটি তহবিলে জমা রাখে। অর্থাৎ ব্যাংকটি মুনাফার ২০% একটি তহবিলে স্থানান্তর করেছে।
বাধ্যতামূলকভাবে এ তহবিল রাখতে হয় বিধায় ব্যাংক এ তহবিলের অর্থ কার্ডকে ফেরত দেয় না। ব্যাংক এ অর্থ দীর্ঘমেয়াদের জন্য বিনিয়োগ করতে পারে। এভাবে দীর্ঘমেয়াদি তহবিল বিনিয়োগের সুযোগ থাকায় বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বা তহবিল ব্যাংক তহবিলের দীর্ঘমেয়াদি উৎস হিসেবে বিবেচিত।
প্রশ্ন ১০: মারিয়া একটি ফ্যাশন হাউজ দিতে ১০ লক্ষ টাকার প্রয়োজন পড়লে নিকটস্থ একটি ব্যাংকের দ্বারস্থ হয়। ব্যাংকটি তাকে স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধক রেখে ঋণ দিতে স্বীকৃতি জানায় এবং আরও জানায় সমস্ত টাকার উপর সুদ দিতে হবে। স্থায়ী সম্পত্তি না থাকার দরুণ মারিয়া তার শিল্পপতি চাচার ঋণ ফেরতের নিশ্চয়তা সাপেক্ষে ঋণ নিতে সমঅর্থ হয়। [আইডিয়াল স্কুল ্যান্ড কলেজ, মতিঝিল, ঢাকা]
ক. পূর্বস্বত্ব কী? ১
খ. আমানত ও জামানত কি একই? ব্যাখ্যা করো। ২
গ. ব্যাংক মারিয়াকে কোন ধরনের ঋণ দিতে স্বীকৃতি জানায়? ৩
ঘ. উদ্দীপকে মারিয়া যে জামানত দিতে সমঅর্থ হয় তা ব্যাংকের গ্রহণ করা যুক্তিযুক্ত কী? মতামত দাও। ৪
১০ নং প্রশ্নের উত্তর
ক উত্তর: পূর্বস্বত্ব হলো এমন একটি উপায় যার মাধ্যমে ঋণের বিপরীতে প্রদত্ত জামানতের ওপর ব্যাংকের বৈধ ধিকার প্রতিষ্ঠিত হয়।
খ উত্তর: আমানত ও জামানত একই বিষয় নয়, তা নিæে পাঅর্থক্যের দ্বারা দেখানো হলো :
কত্থমিক নং আমানত জামানত
১. আমানত হলো গ্রাহক কর্তৃক জমাকৃত অর্থ। জামানত হলো ঋণগ্রহীতা কর্তৃক ঋণ পরিশোধের নিশ্চয়তা।
২. আমানতের বিপরীতে আমানতকারী সুদ গ্রহণ করে। জামানতের বিপরীতে কোনো সুদ প্রদান করা হয় না।
৩. ব্যাংক কখনই আমানত বাজেয়াপ্ত করতে পারে না। ঋণের অর্থ ফেরত না পেলে ব্যাংক জামানত বাজেয়াপ্ত করার ধিকার রাখে।
গ উত্তর: উদ্দীপকে ব্যাংক মারিয়াকে সাধারণ ঋণ বা ধার দিতে স্বীকৃতি জানায়।
সাধারণ ঋণ বা ধার স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধক রেখে মঞ্জুর করা হয়ে থাকে। এক্ষেত্রে গ্রাহক ঋণের টাকা নগদে তুলতে পারে না। কেননা, ঋণ মঞ্জুরকৃত অর্থ গ্রাহকের ঋণ হিসাবে স্থানান্তর করা হয়। এক্ষেত্রে স্থানান্তরের দিন হতেই সম্পূর্ণ অর্থের ওপর গ্রাহককে সুদ প্রদান করতে হয়।
উদ্দীপকে ফ্যাশন হাউজ প্রতিষ্ঠার জন্য মারিয়ার ১০ লক্ষ টাকা প্রয়োজন পড়ে। এজন্য তিনি ব্যাংকের কাছে সহায়তা চান। ব্যাংকটি স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধকের বিপরীতে ঋণ দিতে রাজি হয়। তবে, ব্যাংক জানায় মঞ্জুরকৃত ১০ লক্ষ টাকার ওপরই সুদ প্রদান করতে হবে।
অর্থাৎ স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধকের বৈশিষ্ট্য নুযায়ী এ ঋণ সাধারণ ঋণ বা ধারের ন্তর্ভুক্ত। এছাড়া, মারিয়া তার ঋণ হিসাব হতে যত টাকাই উত্তোলন করুক না কেন তাকে সমস্ত টাকার ওপরই সুদ প্রদান করতে হবে। এসব বৈশিষ্ট্য বিবেচনায় বলা যায়, এ ঋণটি ব্যাংকের ধার বা সাধারণ ঋণের ন্তর্ভুক্ত।
- উত্তর ডাউনলোড করুন> (১ম পত্র) ব্যবসায়ের মৌলিক ধারণা ১ম পত্র সৃজনশীল প্রশ্ন
- উত্তর ডাউনলোড করুন>(১ম পত্র)১ম: ব্যবসায়ের মৌলিক ধারণা প্রশ্ন উত্তরসহ PDF
- উত্তর ডাউনলোড করুন> HSC ব্যবসায়ের মৌলিক ধারণা প্রশ্নের উত্তরসহ অধ্যায়-১: PDF
- উত্তর ডাউনলোড করুন> HSC অধ্যায়-১: প্রশ্নের উত্তরসহ ব্যবসায়ের মৌলিক ধারণা PDF
- উত্তর ডাউনলোড করুন>অধ্যায়৩: SSC ফিন্যান্স ও ব্যাংকিং‘র সৃজনশীল প্রশ্নোত্তর PDF
- উত্তর ডাউনলোড করুন> অধ্যায়৩: SSC ফিন্যান্স ও ব্যাংকিং‘র জ্ঞানমূলক প্রশ্নোত্তরPDF
ঘ উত্তর: উদ্দীপকে মারিয়া ব্যক্তিক জামানত দিতে সমঅর্থ হয় এবং এটি ব্যাংকের গ্রহণ করা যুক্তিযুক্ত নয়।
ব্যক্তিক জামানত বলতে কোনো ব্যক্তি কর্তৃক প্রদত্ত নিশ্চয়তাকে বুঝায়। এক্ষেত্রে কোনো ধরনের স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধক রাখা হয় না।
উদ্দীপকে মারিয়া ফ্যাশন হাউজ প্রতিষ্ঠার জন্য ব্যাংকের নিকট ১০ লক্ষ টাকা ঋণের আবেদন করেন। ব্যাংক এজন্য তাকে স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধক দিতে বলে। তার স্থায়ী সম্পত্তি না থাকায় তার শিল্পপতি চাচা ঋণ ফেরতের নিশ্চয়তা দেয়। অর্থাৎ ব্যাংক তাকে ব্যক্তিক জামানতের বিপরীতে ঋণ দিয়েছে।
এরূপ ব্যক্তিক জামানতের বিপরীতে ঋণ দেওয়া ব্যাংকের জন্য ধিক ঝুঁকিপূর্ণ। কেননা, স্থায়ী সম্পত্তি বন্ধক থাকলে ব্যাংক ঋণ ফেরত না পেলে সম্পত্তি বাজেয়াপ্ত করতে পারে। কিন্তু মারিয়ার ক্ষেত্রে ঋণ পরিশোধ না হলে ব্যাংক এরূপ বাজেয়াপ্ত করতে পারবে না। তাই ঋণ মঞ্জুর ধিক ঝুঁকিপূর্ণ বিধায় ব্যাংকের ব্যক্তিক জামানত গ্রহণ করা যুক্তিযুক্ত হয়নি।
উক্ত বিষয় সম্পর্কে কিছু জানার থাকলে কমেন্ট করতে পারেন।
আমাদের সাথে ইউটিউব চ্যানেলে যুক্ত হতে এখানে ক্লিক করুন এবং আমাদের সাথে ফেইজবুক পেইজে যুক্ত হতে এখানে ক্লিক করুন। গুরুত্বপূর্ণ আপডেট ও তথ্য পেতে আমাদের ওয়েবসাইটে ভিজিট করুন।
